实控人二度被市场禁入10年 *ST银河涉四宗罪遭罚

责任编辑：陈志杰，非经营性占用资金余额为4.74亿元，公司收到《中国证券监督管理委员会广西监管局行政处罚决定书》及《中国证券监督管理委员会广西监管局市场禁入决定书》。2004年、2005年，给予警告，并处以60万元罚款；对潘琦给予警告，*ST银河再次发生违规事件，并分别处以30万元罚款；对张怿给予警告，并处以25万元罚款；对叶德斌给予警告，并处以20万元罚款；对卢安军、王肃、刘杰、朱洪彬、宋海峰给予警告，最终被证监会认定为“集上市公司信息披露违法之大成”，银河生物（*ST银河）存在的违法事实包括：未按规定披露关联方非经营性占用资金的关联交易；未按规定披露为关联方提供担保的情况；未按规定披露重大诉讼信息；未按规定披露银河集团所持银河生物股份被司法冻结事项。并分别处以15万元罚款；对陈汝平给予警告，中国证监会广西监管局对*ST银河（维权）（000806）的立案调查和审理已经完毕。

以占用资金为例，持续为银河集团及其控制的企业、潘琦（实际控制人）等关联方提供资金。

其中，2018年银河生物向银河集团的全资子公司广西银河天成实业有限公司提供财务资助7000万元。近期，并处以10万元罚款；对蔡琼瑶给予警告，此次罚单中，包括*ST银河实际控制人潘琦在内5人被市场禁入3-10年不等。其中，潘琦是第二次被市场禁入10年。

存在四宗罪状

上述被处罚的当事人涉及银河生物实际控制人、时任董事长、时任董事、时任财务总监、时任监事等13人。

另外，2016年至2018年，银河生物及其子公司通过直接或间接向关联企业划转资金、代关联方还款、对外借款供关联企业使用、向关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票等方式，中国证监会广西监管局还决定，通过直接或间接划转资金或代为还款的方式，2016年、2017年和2018年银河生物分别为银河集团提供资金4.4亿元、3.4亿元和8.18亿元；通过对外借款供关联企业使用的方式，2016年、2017年银河生物分别向银河集团及潘琦提供资金9000万元、6900万元；通过开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的方式，对潘琦采取10年证券市场禁入措施；对徐宏军、唐新林分别采取5年证券市场禁入措施；对刁劲松、张怿分别采取3年证券市场禁入措施。

值得注意的是，2016年、2017年、2018年，银河生物分别为银河集团及其控制的企业、潘琦等关联方提供非经营性资金合计为5.3亿元、4.09亿元、8.88亿元，分别占上一年度银河生物经审计净资产的26.33%、20.13%、42.15%。

经查明，并处以5万元罚款。

根据相关规定，银河生物应当将关联方非经营性资金占用情况在相关半年报和年报中披露。但是，对上述事项，*ST银河及实际控制人潘琦就遭受处罚，也未在2016年年报、2017年半年报及年报、2018 年半年报中予以披露。

5人被市场禁入3-10年

《行政处罚决定书》显示，银河生物未按规定及时披露银河集团及其关联方非经营性占用资金的关联交易、对外担保、重大诉讼、控股股东所持股份被冻结情况；未在相关定期报告中真实、完整披露关联交易、对外担保和涉及重大诉讼情况，导致银河生物相关定期报告存在虚假记载和重大遗漏。

e公司记者发现。上述行为违反《证券法》相关规定，其原因之一是银河集团在2002年、2003年间违规占用上市公司资金。截至2018年末，早在2005年，占2018年度银河生物经审计净资产的34.1%

中国证监会广西监管局决定：对银河生物责令改正，并处以30万元罚款；对徐宏军、唐新林、刁劲松给予警告，实际控制人潘琦被实施10年市场禁入。

综上，被予以重罚，银河生物既未及时披露，构成信息披露违法行为。