这位女董秘的无奈 从监管函到行政处罚只隔了2年

这位女董秘的无奈，从监管函到行政处罚只隔了2年

来源：董秘学苑

原创 六月雪

你信任他人，被动做信息披露，某天违规，他人并不会替你受罚，东方金钰前董秘的案例就比较深刻。9月15日晚间，东方金钰公告收到证监会的《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》，在今年的4月，证监会就已经发布过了事先告知书。

{image=1}

《事先告知书》和《决定书》内容的不同就在于后者有了被罚对象的申辩，作为一个董秘在面对公司信息披露违规时，自己如何置身事外。

我们首先来看看东方金钰的违规内容：

1、东方金钰为完成营业收入、利润总额等业绩指标，虚构其所控制的瑞丽市姐告宏宁珠宝有限公司（以 下简称姐告宏宁）与普某腊、保某、李某青、凤某、自某堵、张某梅等六名自然人名义客户之间的翡翠原石销售交易。

2、东方金钰2016、2017年年度报告和2018年半年度报告的营业收入、营业成本、利润总额都存在虚假记载，以2018年半年度为例，东方金钰2018年半年度报告虚增营业收入1.2亿元，虚增营业成本4100万元，虚增应收账款7720万元，虚增利润总额7900万元，占2018年半年度报告利润总额的211.48%。

时任董事会秘书刘雅清在2016年年度报告、2017年年度报告和2018年半年度报告上都有签字。

刘雅清在申辩材料中提出：

1、其任职期间积极履职，勤勉工作，但缺少其董事会秘书职务相应的地位和权利；

2、其并未分管姐告宏宁相关业务，不知悉涉案违法行为；

3、其基于对审计机构工作结论和公司相关负责人的信任，才在涉案定期报告上签字。

综上，刘雅清请求减轻或免于处罚。

证监会认为：

刘雅清作为时任董事会秘书，负责公司信息披露管理工作，其在涉案定期报告上签署确认意见，应当保证公司披露的信息真实、准确、完整，东方金钰定期报告存在虚假记载，在案证据不足以证明刘雅清构成勤勉尽责，其应作为其他直接责任人员承担责任。

综上，对刘雅清的申辩意见不予釆纳。

最终董秘刘雅清被给予警告，并处以5万元的罚款。

关于董秘刘雅清的无奈，其实2年前，我们就曾报道过，只不过两年后从监管函变成了处罚决定书：

不敢和老板说不，东方金钰女董秘“躺领”职业生涯第一张罚单

董秘们还是要尽量争取一些话语权，现在上市公司4000多家，东边不亮西边亮，不必委屈在一言堂的上市公司中，否则得不偿失，东方金钰现在也是一地鸡毛。

{image=2}

免责声明：自媒体综合提供的内容均源自自媒体，版权归原作者所有，转载请联系原作者并获许可。文章观点仅代表作者本人，不代表新浪立场。若内容涉及投资建议，仅供参考勿作为投资依据。投资有风险，入市需谨慎。

责任编辑：陈志杰