走私钻石近万颗偷逃税款千万 温州检方对珠宝商提起公诉

原标题：走私钻石近万颗偷逃税款千万 温州检方对珠宝商提起公诉 来源：中国经营网

本报记者 晏耀斌 温州、北京报道

39岁的陈某某是温州的一名珠宝商人，有一双儿女。为了谋取高额利润，抱着侥幸心理经营走私钻石。在海关总署“国门利剑2020”专项行动下，也无法逃过法网。近日，浙江省温州市人民检察院对陈某某等人案值2亿余元的钻石走私案提起公诉。

2020年，海关总署开展了“国门利剑2020”专项行动，在代号为“8·04”案件的集中收网行动中，各地海关在现场共查获涉嫌走私的钻石2520余颗、碎钻4000余克拉，涉案金额高达38.8亿元。在抓获深圳的水客团伙后，顺藤摸瓜，陈某某也在这一次行动中被抓获。

陈某某出生于1982年，是温州永嘉人，为了赚钱辗转来到温州市，当了珠宝维修师傅的学徒。之后，陈某某自立门户，在温州市中心开了珠宝维修店。打拼多年，在当地珠宝界小有名气，逐步积累了一些财富。

2015年前后，陈某某通过钻石交易市场的中间人发现，如果批量进口钻石，必须经过合法正规的手续。而国内指定的渠道是上海钻石交易所（中国钻石交易中心），它是中国大陆唯一的钻石进出口交易平台，其费税为4%。若通过水客偷运入境，则只需支付1%以下的好处费。

据温州检察院称，这时陈某某家中已有两个孩子，他觉得，二胎之后，家里开销难以承受，通过走私钻石可以降低成本提高利润，并且认为自己运气不会太差，不会出事。

于是，陈某某等人与中间人及水客组建了微信群。承办该案的温州市检察院检察官叶丽芳向《中国经营报》记者表示，陈某某等人通过“rapaport”国际钻石交易平台获得钻石信息，寻找货源，对比钻石的价格、品质，并在网站上下单。接着通过微信群或朋友圈寻找买家接受订货，再由印度供货商或者其在香港的代理商发货，经深圳中间人安排水客从香港取货。

“他们主要偷逃税款的环节就是从香港到深圳，这是一个境外到境内的过程。”叶丽芳说，水客通过人肉或者交通工具将钻石走私至深圳，最后通过快递邮寄至温州等地，交付钻石收取货款。在付款上，温州的买家会把钱打到中间人提供的账户上，该付款分成两部分，一部分是支付给水客的取货费，大约是0.0085或0.0066的比例，其余的钱会换成美元，再打给香港的代理商。

据了解，2017年以来，国外钻石网站业务代表中，仅刘某某一人向陈某某寄送的快递就有669次。为了躲避海关监管，通过人肉托运钻石的花样也层出不穷。由于钻石有体积小、易携带的特点，有用纸币、烟盒夹带的，有放进鞋底、内裤的，或者有腰带夹藏钻石的。

陈某某等人收到的基本是已切割好的成品裸钻，都有GIA证书，证书上有相应的证书编码辐射码，以此证明其为真钻。他们将这些走私钻石进一步加工后，再对外销售，销售对象主要是做珠宝的同行，以及一些散客，扣除相关费用后，利润率在1~2个百分点。

通过水客走私钻石，从2017年2月至2020年8月，陈某某等人总计走私入境钻石9400余颗，货值已超2亿元，偷逃税款3700余万元。陈某某对叶丽芳说，他通过走私钻石，每年大概能获利200万~300万元。

陈某某告诉叶丽芳，一开始他们并没有像水客或者深圳行业里的中间人那样，主动寻找走私的路径。叶丽芳向记者表示，他们生意上有大量微信群，很多人会去加他们这些国内货主的微信，陈某某慢慢才知道原来有这样的方式，知道后觉得，走私的方式利润比正常要高，所以也就默认接受了。

考虑到没有特别的主观恶性，有一定的被动性，并且也不像走私柴油等有较大的社会危害性，叶丽芳也表示，在这个案件中对他们的量刑会比其他的走私案稍轻。目前，该案已于2020年12月30日以涉嫌走私普通货物罪被提起公诉。

责任编辑：李思阳