金融时报：民法典框架下融资租赁需关注哪些变化
原标题：民法典框架下融资租赁需关注哪些变化
本报记者李珮
“民法典扩大了动产担保合同的范围，将融资租赁纳入担保合同，此革命性的变化已经改变我们对融资租赁的传统认知。”《金融时报》记者在采访过程中，有业内专家这样总结当前融资租赁的发展环境，“国内外经济形势发生了很大变化，一系列与融资租赁相关的监管措施的实施落地，对租赁公司的经营产生了深远影响。”
备受社会关注的民法典于2021年1月1日正式生效，其中，单独设立融资租赁合同专章，有关融资租赁合同效力、融资租赁物范围界定等部分，对融资租赁业务的开展产生了深远影响。民法典落地至今的7个多月里，融资租赁业内以及法律界人士围绕民法典对融资租赁的影响与行业变化展开了广泛与积极的讨论。
合同变化：明确担保功能 有权追索保理
民法典共7编，几乎每一编特别是合同编和物权编，都对融资租赁业务有影响。比如在取回租赁物时不能对他人人身、财产造成损害；需要严格确保个人信息保护等等。
融资租赁是一种贸易与信贷相结合、融资与融物于一体的金融交易。不同于租赁合同，不论是采用直租还是回租，融资租赁合同的一大重要特点在于出租人必须根据承租人对租赁物的选择出资购买租赁物。
值得关注的是，民法典在现行物权法规定的基础上，进一步完善了担保物权制度，其中有关条文中对于融资租赁影响最大的就是第三百八十八条中规定的“设立担保物权，应当依照本法和其他法律的规定订立担保合同。担保合同包括抵押合同、质押合同和其他具有担保功能的合同。”
在业内看来，这一条明确了融资租赁非典型担保合同的担保功能，赋予了融资租赁合同可以成为法律规定的担保合同，对融资租赁未来的运用及发展产生了深远影响。
法律、监管、会计、税收是支撑并影响融资租赁行业发展的四大支柱。近年来，融资租赁在法律层面的发展环境已发生重大变化。除民法典外，与其同日生效的《关于适用〈中华人民共和国民法典〉有关担保制度的解释》以及去年末新修订发布的《关于审理融资租赁合同纠纷案件适用法律问题的解释》，均与融资租赁的法律适用密切相关。
在具体实践中，融资租赁公司在合同起草与审查时，一方面开始重视租赁物价值的约定以及明确对抵押物的追及效力；另一方面注重文本的规范性与全面性，对于索赔权、追偿权等条款进行设置并善用合同保全，用以保障自身的权益。
登记变化：保护物权 优化营商环境
在业内看来，民法典对融资租赁行业现有发展最为直接的影响是“第七百四十五条”规定的“出租人对租赁物享有的所有权，未经登记，不得对抗善意第三人”，即对融资租赁物登记要求的变化。
与民法典同日生效的还有在全国范围内实施动产和权利担保统一登记。在《国务院关于实施动产和权利担保统一登记的决定》中，纳入动产和权利担保统一登记范围的担保类型第四条明确包括了融资租赁。
融资租赁合同表面上看是一个有关租赁的合同，但实际上其承担着担保的功能。“融资租赁具有担保功能的所有权本身没有完全排除传统所有权的功能和属性，与其他他物权的担保物权有别。”业内法律专家对《金融时报》记者强调，将融资租赁纳入担保进行登记，解决租赁物所有权登记和公示的问题，优化了融资租赁的营商环境，可以保护出租人的物权，解决了善意第三人制度对融资租赁带来的伤害，赋予融资租赁权利人更顺畅的司法救济通道。
此外，民法典中还提到“当事人以虚构租赁物方式订立的融资租赁合同无效”。法律专家表示，民法典是一部固根本、稳预期、利长远的基础性法律，其创设的新制度为融资租赁插上了腾飞的翅膀，不仅保障了出租人的物权，还进一步使出租人对物权的行使有了更多渠道。然而，融资租赁的许多法律问题还需要在实践中去检验和探索，需要将法律融入日常经营并不断配套、补充与细化。
风险变化：主动做好法律纠纷风控管理
与融资租赁行业10余年快速发展相伴的是融资租赁合同纠纷数量的增加。然而在实践中，诉讼判决执行难、回款难所带来的困扰不仅影响了融资租赁公司资金的流通，还造成企业的运转出现问题，形成大量不良资产。
《金融时报》记者在中国庭审公开网检索发现，截至2021年7月27日，全国对外公布的与融资租赁合同纠纷有关的已开庭或即将开庭的民事案件庭审多达4.3020万场。从已公开的诉讼案例信息看，融资租赁合同纠纷事由多集中在承租人逾期未交付租金。
针对这一问题，民法典“第七百五十二条”详细规定了“承租人应当按照约定支付租金。承租人经催告后在合理期限内仍不支付租金的，出租人可以请求支付全部租金；也可以解除合同，收回租赁物。”
然而，有租赁业内从业人士坦言，在融资租赁合同纠纷的执行过程中，特别是出现终本后，执行回款的难度就会成倍增加。因此，融资租赁公司需要积极做出变化，严格制定合同条款，规范租后管理，熟悉常见的融资租赁纠纷类型，提前做好法律纠纷风控管理，尽量规避融资租赁合同所导致的法律纠纷。
民法典时代，随着融资租赁相关登记制度的完善以及司法实践对融资租赁定义、性质、交易机构的全盘了解，融资租赁公司的正当权益将会得到进一步保障。
责任编辑：李墨轩
