雪上加霜？广州农商行三季度净亏损超10亿元 再曝跨省放贷近3亿元逾期

原标题：雪上加霜？广州农商行三季度净亏损超10亿元，再曝跨省放贷近3亿元逾期

{image=1}

广州农商行麻烦不断。

继陷入25亿信托违约风波后，广州农商行被曝放贷“踩雷”。近日，吉林紫鑫药业股份有限公司（以下简称“紫鑫药业”）一则诉讼公告显示，该公司因金融借款合同纠纷被广州农商行诉讼，涉案金额分别为2亿元、8720万元。

然而紫鑫药业自身早已亏损。最新的三季报显示，截至今年9月末，该公司净亏损3.41亿元。记者梳理紫鑫药业年报发现，2019年、2020年，扣除非经常性损益后，紫鑫药业归属于上市公司股东的扣非净利润分别为-0.35亿元、-7.03亿元，已经累计亏损逾10亿元。

广州农商行遇到的麻烦事实际上不止这一桩，随着三季报的陆续收官，记者发现原本其在2020年资产规模成功突破万亿，然而今年三季度末，广州农商行资产总额从2020年的10278.72亿元下滑4.49%至9817.06亿元，跌出了万亿规模农商行的梯队。

与此同时，三季度业绩报告中虽没有披露该行营收数据。但截至今年9月末，该行实现净利润26.37亿元，同比下滑了38.10%，从单季度数据看，今年第三季度该行净亏损10.23亿元。

资本充足率指标方面，广州农商行也并不乐观。今年前三季度，该行资本充足率11.77%、一级资本充足率为9.63%、核心一级资本充足率为8.04%。核心一级资本充足率已接近监管红线。

除了业绩下滑，广州农商行回A之路也颇为坎坷，又有着高管的先后落马。这些麻烦事接踵而来，不由得让人问一句，广州农商行这是怎么了？

异地放贷遭“踩雷”

公开资料显示，紫鑫药业成立于1998年5月，是一家集科研、开发、生产、销售、药用动植物种养殖为一体的高科技股份制企业。

11月11日，紫鑫药业的一则诉讼公告将广州农商行推至台前。公告显示，该公司近日获知因金融借款合同纠纷被广州农商行诉讼。两笔诉讼涉案金额分别为2亿元、8720万元。

{image=2}

这两笔金融借款合同纠纷可以追溯至2019年。当年6月27日，广州农商行与长安信托签订了《长安宁紫鑫药业信托贷款单一资金信托信托合同》，信托金额为2.894亿元，信托期限24个月。

2019年6月20日，长安信托作为贷款人与紫鑫药业签订合同，约定由长安信托向紫鑫药业提供货款2.894亿元，贷款期限自2019年6月24日至今年6月23日，年利率为9.5%。

时间辗转至2020年，由于紫鑫药业不能偿还到期利息，长安信托与该公司签订《长安宁·紫鑫药业信托贷款单一资金信托信托贷款合同之补充协议》，长安信托给予紫鑫药业优惠的还款期限和贷款利率，调整部分还款期限和货款利率。

2019年6月24日，长安信托按合同约定，向紫鑫药业发放货款本金2亿元。然而至2021年6月23日，即使在给予优惠的还款期限和贷款利率，调整了部分还款期限和货款利率的情况下，紫鑫药业也未能按照约定清偿全部债务。因此到了截至期限，长安信托通过债权转让的方式将长安信托对紫鑫药业的债权转让给了广州农商行。

第二笔诉讼可追溯至2019年2月19日，广州农商行与国通信托签订了《国通信托·广州农商3号紫鑫药业单一资金信托信托合同》，信托金额为9500万元，信托期限12个月。第二天，国通信托作为贷款人与紫鑫药业签订了《吉林紫鑫药业股份有限公司与国通信托有限责任公司之信托贷款合同》，合同约定由国通信托向紫鑫药业提供贷款9500万元，贷款期限12个月，年利率9.5%。然而2020年贷款到期后，紫鑫药业未按合同约定还款付息。

2020年6月29日，国通信托通过债权转让的方式，将国通信托对紫鑫药业的债权转让给了广州农商行。

最新的三季报显示，截至今年9月末，该公司净亏损3.41亿元。记者梳理紫鑫药业年报发现，2019年、2020年，扣除非经常性损益后，紫鑫药业归属于上市公司股东的扣非净利润分别为-0.35亿元、-7.03亿元，已经累计亏损逾10亿元。

紫鑫药业10月26日披露的债务逾期公告显示，紫鑫药业总共有21笔债务发生逾期，逾期债务总额高达26.78亿元，占最近一期经审计净资产的71.65%，占总资产的25.48%。值得注意的是，这些逾期债务，仅仅只是本金，并不包含未支付的利息以及因逾期可能产生的违约金和罚息等。

尤其是据紫鑫药业今年三季报显示，截至今年9月末，该公司还有39.22亿元的短期借款，13.40亿元的长期借款，未来逾期债务有进一步增加的风险。也就是说，广州农商行收回欠款的概率比较低。

2019年1月，银保监会出台《关于推进农村商业银行坚守定位强化治理提升金融服务能力的意见》，要求农商行严格审慎开展综合化和跨区域经营，原则上机构不出县（区）、业务不跨县（区），直接对农商行异地放贷进行强约束。广州农商行与紫鑫药业两笔金融借款正是在监管要求出台背景下。

在跨省放贷“踩雷”前，广州农商行曾陷入25亿信托违约风波。回顾2017年6月27日，广州农商行与国通信托签订《国通信托华翔北京贷款单一资金信托合同》，信托规模为25亿元，期限48个月。同日，华翔（北京）投资有限公司与国通信托签订《信托贷款合同》，约定国通信托于2017年6月28日、2017年8月3日向华翔投资先后发放贷款15亿元、10亿元。

2020年5月6日，国通信托解除了对该信托的受托责任。此时，债权人已变更为广州农商行。结果没想到，借款人未按照合同约定偿付任何到期一笔债权，构成严重违约，其余债务人亦未履行相应合同义务。

第三季度净亏损10.23亿，掉出万亿规模梯队

麻烦不断的广州农商行在今年前三季度的业绩表现并不佳。虽然在财报中该行未披露营收数据。但是今年前三季度，广州农商行实现净利润26.37亿元，较2020年同期下滑38.10%。从单季度数据看，今年第三季度广州农商行营业收入净亏损10.23亿元。

关于资产质量，今年三季度广州农商行未披露不良贷款率和拨备覆盖率数据。据半年报显示，今年上半年广州农商行不良贷款率为1.77%，较2020年年末下滑0.04个百分点，拨备覆盖率154.05%，较2020年年末下滑0.80个百分点。

值得注意的是，今年三季报数据显示，广州农商行资产总额从2020年的10278.72亿元下滑4.49%至9817.06亿元，跌出了万亿规模农商行的梯队。

此前往年，该行资产规模一直呈增长趋势。2019、2020年、2021年上半年，广州农商行资产总额分别为8941.54亿元、10278.72亿元、10913.02亿元。

广州农商行虽然资产规模有所“缩表”，但资本充足率并没有改善，截至今年9月末，资本充足率11.77%、一级资本充足率为9.63%、核心一级资本充足率为8.04%。较今年上半年分别下降0.21个百分点、0.71个百分点、0.83个百分点。核心一级资本充足率逐渐逼近监管红线。

记者梳理历年年报发现，广州农商行资本充足水平在2020年下滑明显。2018-2020年间，该行资本充足率分别为14.28%、14.23%、12.56%，一级资本充足率10.53%、11.65%、10.74%、核心一级资本充足率10.50%、9.96%、9.20%。

上市融资是补充资本最直接有效的手段，该行一直有回A的上市计划。2019年3月，广州农商银行向证监会提交招股书申报稿。同年12月，广州农商行更新提交招股说明书显示，该行拟在深交所中小板上市，发行股数不超过15.97亿股。

至2020年4月，经查发现广州农商行在申请首次公开发行股票并上市过程中，存在部分金融资产减值准备计提不充分、个别违约债券会计核算前后不一致等问题。因上述行为违法相关规定，中国证监会决定对广州农商行采取出具警示函的行政监管措施。

然而没想到该行在A股上市只差临门一脚之际撤回了上市申请。对于撤回上市的原因，该行表示是战略规划调整。不过记者注意到，该行上会前多名高管连续落马。

公开资料显示，2019年8月23日，广州农商行原党委书记、董事长王继康因涉嫌严重违纪违法被调查；2020年4月2日，广州农商行原党委委员、行长助理吴海峰涉嫌受贿罪、行贿罪被提起公诉；2020年7月13日，广州农商银行原党委委员、副行长、首席风险官彭志军（市管副局级）因涉嫌受贿罪被逮捕。

在王继康落马后，广州农商行董事长一职空悬一年多时间，今年3月，广东银保监局核准了蔡建担任该行董事长的任职资格。实际上，他此前是该行党委副书记、副董事长、行长。2021年10月16日，广东银保监局核准了李亚光担任广州农商行副行长的任职资格。

公开资料显示，广州农商行前身为1952年成立的广州农村信用社，后于2009年12月改制成为农村商业银行，于2017年6月在香港成功挂牌上市。其注册资本98.08亿元。截至2020年，根据该行总资产，各项存、贷款余额和净利润等财务数据，其成为全国位列前四、广东省排名第一的农村商业银行。

记者就今年三季度的经营状况等相关问题向该行发去采访函，截至发稿，未收到回复。未来广州农商行能否摆脱多次“踩雷”的命运？又能否重新回到万亿规模梯队？记者将持续关注。

（洞见财经）

责任编辑：李琳琳