变着花样延缓风险暴露、掩盖不良贷款 多家银行被罚款

记者 冯樱子 北京报道

近期，山东、重庆、湖北、江西等地银保监局重磅出手，对多家银行开出百万罚单。

11月23日晚间，江西银保监局连续更新18则处罚公告，6家银行领到罚单，合计被罚281万元。其中两家因投资收益违规处置不良债权、贷款五级分类不准确等原因被处罚。另有三家因为贷后管理不到位，贷款资金违规流入股市等三项违法违规行为被罚。

从近期罚单案由来看，银行贷后管理问题、掩盖处置不良贷款已是监管处罚的“重灾区”。

花式掩盖不良资产

年底将至，各行各业都到了年终盘点的时刻。而银行作为百业之王，其营业收入增长情况、利润情况、资产质量情况都备受外界关注。

而一些银行通过违规转让不良资产、违规进行资产五级分类等方式隐藏和掩盖不良资产，从而减少计提拨备金额，提高归母净利润。

从银行罚单案由来看，掩盖不良资产已为处罚“重灾区”。

11月23日晚间，江西银保监局连续更新18则处罚公告。其中，新建恒通村镇银行因贷款“三查”不到位、贷款五级分类不准确等原因，被处罚款人民币50万元。徐登友、余芬芬二人对上述贷款“三查”不到位的行为负直接责任，被予以警告处罚。

银行贷款分为正常类标准、关注类标准、次级类标准、可疑类标准、损失类标准。而违规调整贷款的五级分类，把本该分为不良的贷款划分为了正常或者关注，使得资产质量分类严重失真，是银行掩盖不良的方式之一。

一位银行从业者对《华夏时报》记者表示，银行掩盖不良方式很多，除了上述方式，还有通过重组贷款、过桥贷款、以贷收贷等方式进行延缓风险暴露等。或者将正常和关注类贷款与不良资产一起打包处置。

据不完全统计，今年以来，银保监会针对不良资产违规转让已开出超20张罚单。

近期，青岛银保监公布的行政处罚信息显示，中国银行青岛市分行因授信管理不审慎、发放贷款承接处置不良资产，被罚款人民币75万元。

建行武汉江岸支行因为“通过以贷还贷方式延缓风险暴露、掩盖不良贷款”的违规事实被湖北监管部门开了罚单，罚款50万元。

此外，某股份制银行上海分行因贷款风险分类不准确、转让不良资产严重违反审慎经营规则被处罚；交通银行上海分行也因转让不良资产严重违反审慎经营规则，处罚款50万元。

近两年，在疫情等因素的影响下，为了支持实体经济发展，银行落实延期还款等一系列支持政策。

11月23日，国新办举行政策例行吹风会上，央行金融市场司司长邹澜表示，2020年至今年10月，银行累计对14.4万亿元贷款延期还本付息，其中支持中小微企业延期还本付息11.8万亿元，累计发放普惠小微信用贷款9.1万亿元。

在银行的支持下，仍有不少企业面临歇业风险，使商业银行贷款质量承压。2021年三季度末，商业银行不良贷款余额2.8万亿元，较上季末增加427亿元；商业银行不良贷款率1.75%，较上季末下降0.01个百分点。

光大银行金融市场部宏观分析师周茂华向记者分析，首先银行需要满足监管指标要求，以及完成内部业绩考核标准，其次是因为经营监管环境变化，疫情冲击下不良压力大幅上升。此外，一些中小银行处置不良往往难以取得较好的市场价格，处置成本还比较高，因此有动力隐藏不良，留待日后处置。

贷后管理不到位多家银行收百万罚单

除了掩盖不良外，重贷轻管问题也银行中普遍存在。从监管部门开出的罚单来看，贷后管理不到位、信贷资金流向问题也是各家银行被处罚的重点。

11月23日晚间，江西银保监局公告显示，6家领罚单的银行中，有3家因为贷后管理不到位，贷款资金违规流入股市等三项违法违规行为被处罚。

其中，江西赣昌农村商业银行因贷款“三查”不尽职；未落实审贷分离要求且贷款资金被挪用；贷后管理不到位，贷款资金违规流入股市等三项违法违规行为，被处罚款人民币80万元。

张跃端对上述贷款“三查”不尽职的行为负直接责任，被予以警告处罚。陈清华对上述贷后管理不到位，贷款资金违规流入股市的行为负直接责任，被予以警告，并处罚款人民币5万元。

与此同时，江西新建农村商业银行因贷前调查不尽职、贷后管理缺失；贷前调查不尽职、贷后管理缺失且产生信用风险；贷款档案缺失等三项违法违规行为，被处罚款人民币75万元。

余于智、汪成、方人梓、李雪云等四人对上述贷前调查不尽职、贷后管理缺失且产生信用风险的行为负直接责任，被予以警告处罚。

当天，重庆银保监局公开发布三则行政处罚信息，其中两家银行因贷后管理不尽职，导致资金违规流入房地产市场被处罚。

近一周，山东银保监局接连披露23则罚单，其中有多家银行收百万罚单，违法违规事实多涉及贷款项目管理不到位。其中，山东章丘农村商业银行因贷后管理不到位、未按规定对重大关联交易进行审查和审批等，被罚款120万元。

易观高级分析师苏筱芮对《华夏时报》记者表示，银行业机构在贷款管理制度机制方面存在疏漏，体现出贷后管理一直以来都是合规工作的薄弱环节，同时也表明一些银行业机构未汲取历史教训，未能及时强化和巩固自身的合规建设。

如今，监管相关管理办法对于信贷资金的投向和用途进行了严格的规定，严禁信贷资金违规流入房地产、股市等领域，且任何一笔贷款都必须有具体的用途，并且约定用途和实际资金使用用途必须一致，不能违规挪用。

银监会曾连续开展“三三四”等一系列专项检查，开启了中国银行业强监管时代。一大批银行被处罚、重罚的直接原因就是“在信贷业务中，未按规定开展贷后管理”。

一位农商银行从业人员提出，银行贷后管理存在的问题是多重因素导致的。首先，宏观环境复杂多变，信贷风险较为复杂、不易把握，贷后管理难度明显上升。同时，信贷人员数量不足，疲于应付各项工作。信贷规模逐年增加，信贷品种日益丰富，客观上导致客户经理贷后管理流于形式等。

苏筱芮表示，目前，银行贷后管理制度方面建设不到位，亟待制定更多细则进行完善；制度有了，但执行过程中不到位。与此同时，一些贷后相关的银行人员合规意识低下，也不排除部分“内鬼”与其他人员故意勾结、里应外合。

“部分银行业机构，尤其是中小银行开展业务的方式较为粗放，与大行的合规水平、金融科技水平等存在较大差距。”苏筱芮提到。

责任编辑：陈嘉辉