獐子岛虚假陈述获顶格处罚，投资者可申请索赔

股民维权平台：http://wq.finance.sina.com.cn/

2020年6月24日晚间，獐子岛（维权）（002069）连发三份公告，披露控股股东收到大连市中级人民法院《刑事判决书》，公司收到中国证券监督管理委员会《行政处罚决定书》和《市场禁入决定书》，以及公司董事长、高级管理人员、证券事务代表辞职。与此同时，证监会官方网站刊文《证监会对獐子岛案作出行政处罚及市场禁入决定》，痛斥证券市场违法违规行为。（獐子岛维权入口）

根据《行政处罚决定书》显示，獐子岛涉及多项信披违规，证监会依法对獐子岛公司给予警告，并处以60万元罚款，对15名责任人员处以3万元至30万元不等罚款，对4名主要责任人采取5年至终身市场禁入。

根据证监会的调查，獐子岛公司的违法事实主要有财务造假、抽测数据造假以及未及时披露重要信息。

一、獐子岛内部控制存在重大缺陷，2016年、2017年年度报告存在虚假记载。

2016年，獐子岛公司通过少报扇贝采捕海域面积13.93万亩，少计营业成本、营业外支出的方式，虚増了当年利润1.3亿元。2017年，獐子岛又以扇贝死亡为由，将以前年度已采捕完毕未结转成本的虚假库存一次性核销，造成2017年利润虚减2.79亿元。

二、“秋测”数据存在虚假记载，

2017年9月，獐子岛披露了《关于开展2017年秋季底播虾夷扇贝抽测的公告》，2017年10月25日，獐子岛披露了秋测结果：按原定方案完成全部计划120个调查点位的抽测工作，对135万亩海域的库存进行预估。然而实际上却有60个点位被抽取但却并未执行检测，秋测结果被证实存在虚假记载。

三、信息披露不及时

在不晚于2018年1月初，獐子岛财务总监勾荣便已知悉公司2017年净利润不超过3000万元，全年业绩与原业绩预测偏差较大，并向公司董事长吴厚刚进行汇报。根据原证券法相关规定，獐子岛应在2日内披露业绩预告修正公告，但獐子岛迟至2018年1月30日方才予以披露，涉嫌未及时披露信息。

众所周知，獐子岛主营水产品养殖、捕捞、销售。故獐子岛的调查内容涉及广泛，需要对深海养殖水产品底播、捕捞、运输和销售记录进行全过程追溯，这样的调查工作繁琐、复杂。随着科技的发展，证监会巧妙运用北斗卫星定位系统，以獐子岛每月虾夷扇贝成本结转的依据为当月捕捞区域，在无逐日采捕区域记录可以核验的情况下，对公司27条采捕船只数百余万条海上航行定位数据进行分析，委托两家第三方专业机构运用计算机技术还原了采捕船只的真实航行轨迹，复原了公司最近两年真实的采捕海域，进而确定实际采捕面积，并据此认定獐子岛成本、营业外支出、利润等存在虚假。这种高技术的调查取证方式将难确定、难实地调查的复杂问题破解，使得所获得的数据更加准确，极大地促进了调查效率，也更加顺应了社会发展潮流与趋势。

獐子岛一案，不仅给众多企业提了一个醒，告诫其需将法律放在企业运营的方方面面，时刻严格遵守法律法规，妄图利用非法手段获取不当利益的必将遭受法律的严格审判，还给广大投资者上了一课，日常投资需谨慎，适时维权也应当积极。

据悉，在证监会正式下发《行政处罚决定书》后，投资者就可以开始索赔。按《证券法》和最高人民法院司法解释，受损投资者可以依法起诉索赔，索赔范围包括：投资差额、佣金、印花税和利息损失等。

北京市盈科（无锡）律师事务所齐程军律师提醒道，有望获赔的獐子岛投资者范围暂定为在2017年3月21日至2018年1月30日之间买入獐子岛股票，并在2018年1月31日后卖出或继续持有该股票的受损投资者。符合条件的投资者可以为索赔做好准备。

责任编辑：王妍