监管评级办法为金融租赁公司分类监管提供制度支撑

监管评级办法为金融租赁公司分类监管提供制度支撑

来源：金融时报

7月3日，银保监会发布了《金融租赁公司监管评级办法（试行）》（以下简称《评级办法》），这也是继一个月前《融资租赁公司监督管理暂行办法》发布后，又一涉及租赁业的监管条例。

银保监会正式出台针对金融租赁业的监管评级办法尚属首次。在业内人士看来，对金融租赁行业分类监管是必要之举，从最新的评级方案内容可以看出，监管层有意加大对金融租赁公司运营管理的考评力度。

健全监管体系 促进持续发展

近年来，金融租赁公司在推进产业转型升级、提升服务实体经济质效等方面发挥了积极作用，行业头部机构的市场影响力和国际知名度也有所提高，全行业实现了快速发展。

目前，全行业金融租赁公司数量达70家，但这些金融租赁公司在公司规模、股东情况、业务类型、发展目标、盈利能力等方面存在较大差异：有的资产规模超过2500亿元，也有的资产规模不足500亿元；有的年净利润超过30亿元，也有的年净利润不足3亿元，行业呈现较为明显的分化趋势。

《评级办法》在第一条就明确指出，“为全面评估金融租赁公司的经营管理与风险状况，合理配置监管资源，加强分类监管，促进金融租赁公司持续健康发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融租赁公司管理办法》等有关法律法规的规定，制定本办法”。可见，实施并强化分类监管，提升金融租赁公司监管效能，促进金融租赁公司迈向高质量发展，是《评级办法》制定的核心目标。

虽同属租赁行业，但与融资租赁公司在2018年才由商务部划归银保监会监管不同，金融租赁公司一直以来都由银保监会进行监管，随着机构的壮大和业务的拓展，金融租赁公司的监管制度体系也在持续健全和完善。

而《评级办法》将金融租赁公司的监管评级级别划分为5个级别7个档次，分别为1级、2级（A、B）、3级（A、B）、4级和5级，级数越大表明评级越差，越需要监管关注，监管评级周期为1年。

重视风险管理 强调合规经营

从内容看，金融租赁公司监管评级要素由定量和定性两类评级指标组成。其中，监管评级要素包括资本管理、管理质量、风险管理、战略管理与专业能力四方面内容，权重占比分别为15%、25%、35%、25%。

值得注意的是，《评级办法》还特别提出，对于存在重大涉刑案件、存在财务造假、被给予行政处罚和被采取监管强制措施的，应区别情形确定是否采取下调措施，且监管评级结果应低于2级；无法正常经营，出现严重信用危机，严重影响债权人利益和金融秩序稳定的，监管评级结果应为5级。可以看出，金融租赁公司是否审慎经营、是否具备较强的风险管理能力非常重要。

去年以来，监管层对于金融租赁的处罚数量创出新高，共计开出17张罚单，处罚金额达638万元，涉及12家金融租赁公司，违规问题主要表现在内控管理、业务开展和资金使用方面。《评级办法》的出台，将进一步促使从业机构重视内控管理，加强合规经营，规范自身行为，严格执行各项监管政策。

此外，《评级办法》明确，金融租赁公司的监管评级结果是监管机构衡量公司经营状况、风险程度和风险管理能力，制定监管规划、配置监管资源、采取监管措施和行动的重要依据。

强化分类监管 精准灵活施策

《评级办法》提出，“对监管评级为1级的金融租赁公司，以非现场监管为主，定期监测各项监管指标、业务数据，视情况进行现场检查，在创新业务试点等方面给予适当支持”。而“对监管评级为5级的金融租赁公司，及时制定和启动应急处置预案。对已经无法采取措施进行救助的，可以依法启动市场退出机制。”

毫无疑问，“分类监管”是备受行业关注的条款。《评级办法》在第19条中也提出，银保监会派出机构应当结合金融租赁公司的监管评级结果，深入分析公司存在的风险、问题及其成因，制订每家金融租赁公司的综合监管计划，明确监管重点，确定非现场监测和现场检查的频率、范围，督促金融租赁公司对发现的问题及时整改。

监管作为支持租赁业发展的四大支柱之一，《评级办法》的出台，无疑将对金融租赁公司的发展产生直接且深远的影响。监管评级结果将作为金融租赁公司市场准入的重要参考因素，获得高评级的公司能够在业务发展上得到支持，而评级较低的公司在业务发展上将受到一定限制，这有利于促进金融租赁公司加强管理、提高业务水平。

责任编辑：覃肄灵