异地自然人开户洗钱风险防范

异地自然人开户洗钱风险防范

作者： 叶湧青

“异地自然人”是指在自然人开户九要素中“身份证件、联系方式及工作单位”为异地，以及联系方式上的“住所地、经常居住和联系电话”属于异地。

人民银行在2003年第5号令《人民币银行结算账户管理办法》中，明确允许自然人可以根据需要在异地开立个人银行结算账户，但银行仍须注意，由于异地自然人客户身份识别(KYC)困难，加上日常业务往来中，一旦发生交易异常或身份证件过期，银行要联系开户人难度较高，再加上不法分子通过异地开立个人银行卡进行倒卖的案例频发，或利用异地冒名开户申请银行卡从事洗钱，因此银行在面对异地自然人开户时须提高警觉。

银行对异地自然人开户的身份识别，可先判断如果属于身份证件为异地，可根据银行内部的高风险地区分类、近期风险提示等信息，判断该自然人客户是否来自洗钱高风险地区，同时也要结合客户真实开户意愿以判断该笔业务是否异常，若客户填写的工作单位为异地，则银行还需确认该工作单位是否真实存在，同时要结合联系方式及客户开户真实意愿进行确认。

在自然人异地开户及开立银行卡过程中，银行如何核实开户真实意愿，是异地自然人开户反洗钱工作中的最重要部分，因为通过核实异地开户人的真实意愿，往往能发现其中疑点。

1.最常见异地自然人开户意愿，是个体工商户老板或近亲属、员工等为在当地经商，收取货款或有其他商业需要，这时银行应深入了解该自然人客户经营的商品、规模大小、账户交易规模、账户交易类型是转账交易还是现金交易，或是根据银行内部高风险行业分类表，确认该客户是否属于洗钱高风险行业，当然，银行还须留意该异地自然人所开立的个人账户，有无从事避税或“公转私”可能引发的洗钱风险。

2.如果异地自然人的开户意愿是为了在当地工作领取薪资，也就是开户用途为工资卡时，银行须先确认该工作单位是否真实存在，是否就在银行所在地，也可以请客户出具工作单位证明等辅助文件；银行还须了解该自然人客户在公司担任的职务，因为结合年龄与职务相关信息，有助于银行判断该异地自然人客户开户信息准确性，同时根据银行内部洗钱高风险职业分类表，判断该客户是否为高风险职业。

另外要注意根据银发〔2015〕392号文《中国人民银行关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》，对于非本人而是通过代理所开立的工资账户，在被代理人持本人有效身份证件到开户银行办理身份确认、密码设置或重置等激活手续前，该个人银行账户只允许收款不允许付款。

3.最后一种常见异地自然人开户意愿是学生为了在银行所在地上学而跨地就学，银行须了解该自然人客户的学校，并对学校信息进行确认，必要时需开户人出具学生证及学校证明，还须关注就学期间、开户人年龄的合理性，银行要特别关注身份证件有效期限，对身份证件接近失效期的开户人提高警觉，因为学生被不法分子利用作为银行开户人头的案例屡见不鲜，若突然涌现大量学生异地开户，银行也须提防其中的洗钱风险。

银行在异地开户过程中遭遇某些异常情形时，应拒绝为该异地自然人客户开户，例如发现身份证件信息与开户人本人不符，或是银行发现开户人提供的工作单位根本不存在，对联系方式及开户意愿存疑等；银行还可能发现开户人的某些开户行为异常，比如由他人陪同持异地身份证件，或是多人都持偏远地区身份证件集中开立账户，甚至在开户过程中由他人代为输入密码等。

根据银发〔2017〕117号文《中国人民银行关于加强开户管理及可疑交易报告后续控制措施的通知》，银行可以根据客户本身情况，或是客户申请办理银行业务的风险状况，决定采取延长开户审查期限、加大尽职调查力度，甚至拒绝开户等措施降低银行风险。

（本文作者系上海富拉凯会计师事务所反洗钱项目总监）

责任编辑：邵宇翔