普元信息拟7.5亿收购同行音智达

长江商报记者 徐佳

科创板上市公司普元信息发布实施上市后的首单资产重组方案。

交易方案显示，此次普元信息拟以不超过7.5亿元购买上海音智达信息技术有限公司的（以下简称“音智达”）100%股权并募集配套资金。

长江商报记者注意到，与上市公司相同，音智达也属于软件和信息技术服务业，两家公司业务范围均覆盖大数据领域，具有高度相似的经营模式。

收购音智达也将助增普元信息盈利能力。交易对手方作出业绩承诺，音智达2020年至2023年扣非后净利润将累计不低于1.82亿元。

两家公司业务模式存高度协同

重组方案显示，普元信息拟通过发行股份及支付现金方式购买上海音腾等交易对方持有的音智达100%股权。交易金额不超过7.5亿元，其中，以发行股份的方式支付5.58亿元，以支付现金方式支付1.92亿元。

交易后，公司的控股股东、实控人仍为刘亚东，不考虑募集配套资金影响下的持股比例为20.22%，控制权未发生变更。

天眼查APP显示，标的公司音智达成立于2011年6月末，员工持股平台上海音腾持有其26.02%股份，为其第一大股东。另一员工持股平台上海旌齐直接持有音智达1.4%股份，为其第九大股东。除此之外，音智达目前第二至八大股东均在音智达供职。

据公司介绍，普元信息与音智达同属于软件和信息技术服务业，二者不仅是水平层面的上下游，也在垂直层面互相渗透。其中，普元信息主要提供软件基础平台及相关技术服务，而音智达则是一家专注于“数据驱动管理”的大数据领域技术与服务提供商，主要面向汽车、医疗、快消、高科技制造等行业大中型客户。

目前，两家公司业务范围均覆盖大数据领域，特别是大数据中台领域产品、解决方案或技术服务，客户范围均以行业大中型企业用户为主，具有高度相似的经营模式。

普元信息认为，在本次交易完成后，一方面上市公司能够进一步拓展和完善大数据中台领域业务、获得新的利润增长点；另一方面标的公司能够借助上市公司平台，提升市场认可度，依托上市公司在软件基础平台上的优势，通过交叉营销等方式扩展业务，并借助普元信息资本平台拓宽融资渠道，抓住机遇，进入发展快车道。

普元信息近两年净利润增长18.7%

从两家公司的财务指标来看，此次收购对于普元信息而言属于重大资产重组。

数据显示，2018年至2020年上半年，音智达分别实现营业收入2.47亿元、3.28亿元、9965.94万元，净利润分别为783.48万元、2772.56万元、101.68万元。截至今年上半年末，音智达资产总额为2.21亿元，净资产1.29亿元。值得一提的是，相较于其净资产而言，此次收购中音智达100%股权最高交易价格或达到7.6亿元，以此计算，音智达整体估值溢价接近5倍，本次交易可能形成较大金额的商誉。

不过，高溢价收购的同时，交易对手方也作出相应业绩承诺，标的公司2020年至2023年的扣非净利润分别不低于3080万元、4020万元、5020万元、6080万元，四年累计不低于1.82亿元。

另一方面，去年12月在科创板挂牌上市的普元信息近两年来保持整体向上的势头。2017年至2019年，其营业收入分别为3.17亿元、3.4亿元、3.96亿元，净利润分别为4235.18万元、4803.14万元、5027.46万元，期间整体增幅分别达到25%、18.7%。

今年受疫情影响，部分客户存在项目延迟复工、延期招投标、缩减相关预算等情形，上半年普元信息业绩也受到一定冲击，但整体保持稳健。报告期，公司实现营业收入9420.5万元，同比增长22.48%；净利润-1423.67万元，同比减亏35.81%。其中，二季度业绩明显恢复，净利润989.19万元，同比增长274.28%。

交易完成后，如果音智达能顺利完成各年度业绩承诺，无疑将对普元信息盈利能力产生积极影响。

责任编辑：马秋菊 SF186