更换实控人后业绩大变脸 中飞股份还被占用资金超8亿

股价大跌20%！更换实控人后业绩大变脸，中飞股份还被占用资金超8亿

来源： IPO日报

原创 吴鸣洲

1月10日晚间，中飞股份发布公告称，经自查，公司实际控制人朱世会控制的关联企业存在占用上市公司资金的情形，累计占用上市公司资金为8.31亿元。

受此消息影响，1月11日，中飞股份大幅低开，随后震荡下探。截至今日收盘，公司股价为23元，下跌20%。

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占用资金8.31亿元

具体来看，自2020年6月4日起，公司控股孙公司安徽光智科技有限公司（下称“安徽光智”）通过以下方式与公司实际控制人控制的关联企业发生关联交易：

1、安徽光智的自有资金多次以预付采购款等形式通过中间服务商间接支付给公司实际控制人控制的关联企业，由关联企业采购设备及工程材料；2、安徽光智的自有资金多次通过中间服务商支付给公司实际控制人控制的关联企业，用于采购原材料；3、上述两项有部分资金流转回公司实际控制人控制的关联企业。

整体统计，公司实际控制人控制的关联企业通过上述形式累计占用上市公司资金为8.31亿元。

对此，公司解释称，安徽光智在“红外材料及激光器件产业化项目”开展过程中碰到了障碍，包括因采购资质和认证问题无法直接向海外设备厂采购设备等。因此，安徽光智需要中间商扮演取得设备批文的角色，出于信任原因，最终选择了关联方作为中间商之一。

不过公司强调，关联方在交易过程中不涉及收取任何费用，不存在刻意侵占上市公司利益情况。

对于上述资金占用事项，公司也给出了整改方案。其中，资金9508.77万元已用于支付采购设备、资金1611.06万元已用于采购工程材料、资金2.397亿元已用于购买关联方原材料，剩余4.8亿元已于2020年12月31日前退回安徽光智。上述8.31亿元资金占用相应产生的利息，根据每笔款项实际占用天数、参照公司控股股东粤邦投资向公司提供5亿元借款的年化利率4.35%计算，利息费用累计882.91万元，已于2020年12月28日支付给安徽光智。

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业绩“大变脸”

中飞股份表示，本次违规事项发生主要原因系控股股东、实际控制人及公司规范经营意识不足、合规风险识别不够，公司内部控制不健全，同时公司相关经办人员风险意识与法律意识淡薄，未能有效执行公司内部控制制度和上市公司相关规则。本次资金占用不存在刻意侵占上市公司利益情况，但违规事实触犯了监管的红线，公司及实际控制人对此表示深深的歉意。

值得注意的是，公司现任实控人朱世会于2019年才入主上市公司。

2019年4月，公司原控股股东、实控人杨志峰与粤邦投资签署了相关协议，杨志峰将持有的公司无限售可流通股份620万股（占公司总股本的6.832%）转让给粤邦投资，并将其仍持有的其余1860万股限售股股份（占公司总股本的20.4959%）之表决权委托给粤邦投资。

股份转让过户登记完成后，粤邦投资成为公司控股股东，朱世会成为公司实际控制人。

2020年3月、7月，中飞股份原实控人杨志峰再次以协议转让的方式将剩余所持公司股份全部转让给粤邦投资。至此，杨志峰所持股份全部清仓。截至最新披露，粤邦投资的持股比例为27.33%。

但是自公司实控人变更后，公司的经营业绩不仅没有改善，反而开始急速恶化。

据悉，中飞股份经营高性能铝合金材料及其加工产品的研发、生产和销售，2015年在创业板上市。

2017年-2019年，中飞股份实现的营收分别为1.44亿元、1.47亿元、1.29亿元，归母净利润1252万元、120万元、-1.12亿元，2019年的归母净利润同比下滑9475.58%。对于2019年的亏损原因，公司表示主要包括核领域市场需求下降，计提固定资产减值及存货跌价准备等。

2020年前三季度，公司的营业收入和净利润分别为2.6亿元、924万元。虽然业绩扭亏为盈，但是2020年前三季度，公司经营活动产生的现金流量净额为-3.343亿元。

此外，截至2020年三季度末，公司的资产负债率急剧上升至78.07%，而2019年年末仅为28.11%。

值得一提的是，朱世会还是广东先导稀材股份有限公司董事长。该公司曾欲在创业板上市，但其IPO申请最终被否。

2020年4月，中飞股份曾回复问询称，除为避免同业竞争而由上市公司承接关联方相关专利技术、择优聘用关联方解聘的业务人员之外，公司目前没有将先导稀材薄膜材料和化合物半导体等资产注入上市公司的计划。

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责任编辑：杨红卜