沪深交易所年内已发出逾百份问询函 信披违规仍是“重灾区”

　　?沪深交易所年内已发出逾百份问询函 信披违规仍是“重灾区”

　　作者： 周楠

　　上市公司违法违规严监管态势延续。据市场数据，今年以来沪深两市公司共收到157张罚单，较去年同期（129份）数量增加。

　　对信息披露违规、财务造假等上市公司违法违规行为，监管持续重拳出击。

　　第一财经记者据沪深交易所官网梳理，截至3月15日，两交易所年内已合计发出110份问询函（上交所31份、深交所79份），涉及ST康美、今世缘、孚能科技、中创环保等。

　　监管措施上，粤泰股份、九洲药业等14家沪市公司或实控人、董事监事被上交所通报批评；深交所给予36家企业纪律处分（含通报批评、公开谴责），涉及獐子岛、*ST北讯、天山生物等。

　　两交易所发出百余份问询函

　　上交所监管动态方面，据交易所官网，截至3月15日，上交所年内发出31份问询函；监管措施上，20家沪市公司被监管关注，14家沪市公司或实控人、董事监事被通报批评。

　　三十余份问询函发给哪些企业或实控人？ST康美、今世缘、*ST新亿等均在列。还有三家科创板公司收上交所问询函，为孚能科技、宝兰德、光云科技。

　　被监管关注或通报批评的公司（及个人）有：*ST拉夏及有关责任人，中源协和实控人李德福，广东榕泰实控人杨宝生、杨启昭等等。佰仁医疗、瀚川智能两家科创板公司董秘等被上交所予以监管关注。

　　从近期上交所监管动态来看，仅3月至今，粤泰股份、九洲药业、正川股份、丹化科技等6家公司（或有关责任人）被通报批评。

　　深交所监管动态方面，据深交所官网，截至3月15日，深交所年内共计发出79份监管函。其中，43份监管函涉及对象为上市公司，其余涉及控股股东、实控人、上市公司董监高等。

　　进一步梳理，上述79份监管函中，35份开给了创业板公司，占比逾四成，涉及科隆股份、香雪制药、利亚德、天山生物等多家。

　　除发出监管函外，深交所年内给予36家企业纪律处分（含通报批评、公开谴责），涉及獐子岛、*ST北讯、山东墨龙、天山生物等。

　　信披违规仍是上市公司违规“重灾区”

　　上市公司收监管函或被通报批评、公开谴责所因何事？

　　记者梳理监管处理事由发现，上市公司信息披露违规、财务违规、公司治理违规等均是公司受罚原因。

　　多家公司因信披违规“领罚单”。例如，在今年1月初市场“喝酒行情”火热之际，酒鬼酒收深交所监管函，因通过非法定信息披露渠道自行对外发布涉及公司经营的重要信息，违反相关规定。

　　部分公司被证监局和交易所双双出具监管措施。

　　因信披违规，汇金科技3月9日收到深交所监管函，而在此之前，广东证监局已对汇金科技以及公司董事长兼总经理陈喆、董事会秘书孙玉玲下发了行政监管措施决定书。

　　据记者不完全梳理，年内因信披违规被交易所出具监管函的公司还有：粤泰股份、浙大网新、起步股份等。

　　此外，部分公司因业绩预告（快报）公告违规、定期报告披露违规受罚。

　　例如，因定期报告披露不准确，上交所对*ST劝业及财务负责人予以监管关注；因2020年三季报信披不准确，佰仁医疗原董秘程琪遭监管关注。

　　强监管态势延续

　　除沪深交易所发出监管函件外，证监会及派出机构年内对证券市场违法违规行为保持严监管的高压态势。

　　记者梳理发现，年内至今，已有北京文化、*ST新光、广州浪奇、宜华健康等公司或实控人被证监会立案调查，被调查原因有涉嫌信披违规、涉嫌操纵证券市场等。

　　与此同时，监管持续释放针对上市公司的强监管信号。

　　今年1月，证监会通报2020年案件办理情况时表示，案件主要呈现的特征包括：财务造假案发领域增多，系统性、规模化特征明显，财务舞弊与其他违法行为相互交织；操纵手法快速演变，有组织实施操纵市场现象突出；内幕交易案件仍多有发生，法定内幕信息知情人涉案占比依然较高等。

　　证监会表示，下一步将坚决贯彻“零容忍”工作方针，依法从重从快从严查办资本市场欺诈、造假等恶性违法行为，切实提高违法成本，强化执法震慑，塑造市场良好生态。

责任编辑：戚琦琦